Подготовка индивидуальных налоговых деклараций США

Начните с короткого описания ситуации: статус, источники дохода, семья, иждивенцы, штаты проживания и наличие иностранных доходов или счетов.

Налоговый сезон начинается, как правило, во второй половине января. Лучше обратиться заранее, если есть 1099 / Schedule C, страховка Marketplace, иностранные доходы или счета / FBAR, несколько штатов, сложная ситуация с детьми или иждивенцами, письмо IRS или декларации за прошлые годы. В таких случаях обычно требуется дополнительная проверка документов и фактов.

Предоставляйте копии налоговых форм W-2, 1099 и других документов, относящихся к вашей декларации.

Если вы работаете самостоятельно или ведёте бизнес, дополнительно подготовьте сводный отчёт за год: доходы и расходы должны быть сгруппированы по категориям, с итоговыми суммами. Копии форм 1099 не заменяют такой отчёт. Чеки, счета и банковские выписки сохраняйте для подтверждения указанных сумм.

Подготовка декларации не включает разбор всей первичной документации за год, определение назначения каждой операции и составление отчёта о доходах и расходах. Если вам нужна такая помощь, её объём и стоимость необходимо согласовать отдельно до начала работы.

Это зависит от типа дохода, статуса подачи, удержанного налога, дохода от самостоятельной деятельности и возможных кредитов. Даже небольшой доход иногда требует проверки.

Статус подачи зависит от семейного положения, иждивенцев и фактов года. Если есть сомнения, его лучше проверить до расчёта декларации.

Тогда важно проверить даты въезда, иммиграционный статус, налоговое резидентство, доходы за пределами США и возможные формы отчётности.

Передавайте налоговые документы через защищённый клиентский канал. SSN, W-2, 1099, ID и банковские документы не следует отправлять через обычную форму, email или мессенджеры. После первого обращения мы подскажем способ загрузки.

Сначала проверяем, ожидается ли форма и есть ли подтверждения дохода. До подачи важно собрать данные, чтобы не пропустить доход или не исправлять декларацию позже.

Да. Сохраняйте копию декларации и подтверждающие документы по доходам, вычетам, кредитам, детям, бизнесу, иностранным счетам и письмам IRS.

Количество форм, штатов, источников дохода, наличие деятельности по Schedule C, иностранных доходов, иностранных счетов или дополнительных пояснений.

Срок зависит от сложности декларации и полноты документов. После первичного просмотра мы дадим реалистичный ориентир.

Да. Доходы по W-2, 1099 и другие формы учитываются в одной индивидуальной декларации, если они относятся к одному налогоплательщику.

Нужна форма 1095-A. Без неё декларация со страховкой через Marketplace может быть подготовлена некорректно, особенно если был авансовый налоговый кредит на страховую премию.

Возможность исправленной декларации или подготовки декларации за прошлый год зависит от документов, сроков и причины исправления. Сначала нужно посмотреть исходную декларацию и новые данные.

Нет. Перед подачей клиент должен получить возможность проверить декларацию и подписать необходимые разрешения. Декларация не подаётся без финального подтверждения клиента.

Да. Мы готовим декларации с доходами от самостоятельной деятельности и индивидуального бизнеса.

Тогда отдельно смотрим даты переезда, штаты проживания и работы, W-2 по штатам и удалённую работу. Это может повлиять на декларации штатов.

Такие ситуации нужно разбирать по фактам: страна, вид дохода, налоги, уже уплаченные за рубежом, и подтверждающие документы.

В некоторых случаях да. Если за пределами США есть банковские или финансовые счета, отдельно проверяем возможную отчётность FBAR / FinCEN. Если потребуется предоставить сведения об иностранных счетах, мы предоставим таблицу, в которую нужно будет внести эти данные.

Да, можно начать с первичного разбора письма IRS. Мы посмотрим, что именно запрашивается, какие сроки указаны в письме и какие документы могут понадобиться. Если вопрос выходит за рамки первичного разбора или требует отдельного профессионального сопровождения, мы скажем об этом заранее.

Да, с клиентами в США и за их пределами. Возможность подготовки зависит от налогового статуса и требуемой отчётности; декларации штатов проверяются отдельно.