Preparación de declaraciones individuales de impuestos de EE. UU.

Empiece con una breve descripción de su situación: estado civil de presentación, fuentes de ingreso, familia, dependientes, estados de residencia y cualquier ingreso o cuenta extranjera.

Conviene comunicarse con anticipación si hay trabajo 1099 / Schedule C, cobertura del Marketplace, ingresos o cuentas extranjeras / FBAR, varios estados, una situación compleja con hijos o dependientes, una carta del IRS o declaraciones de años anteriores. Estos casos suelen requerir una revisión adicional de hechos y documentos.

Sí. Puede empezar describiendo la situación, pero para preparar y presentar la declaración se necesitan documentos completos y soporte de ingresos, deducciones y créditos.

Depende del tipo de ingreso, estado civil de presentación, retenciones, ingresos por trabajo por cuenta propia y posibles créditos. Incluso un ingreso bajo puede requerir revisión.

El estado civil de presentación depende de la situación familiar, los dependientes y los hechos del año. Si hay dudas, conviene revisarlo antes de calcular la declaración.

Hay que revisar fechas de entrada, estatus migratorio, residencia fiscal, ingresos extranjeros y posibles requisitos de reporte.

Los documentos se transmiten a través de un canal seguro para clientes. Los documentos sensibles no deben enviarse abiertamente por correo electrónico común o mensajeros. Después del contacto inicial, explicaremos la forma segura de enviar documentos.

SSN, W-2, 1099, ID y documentos tributarios contienen datos sensibles. Estos archivos deben transmitirse por un método seguro después del contacto inicial.

Primero revisamos si se espera la forma y qué registros de ingreso existen. Antes de presentar, los datos deben estar completos para evitar omitir ingreso o corregir después.

Sí. Guarde copia de la declaración y soportes de ingresos, deducciones, créditos, hijos, negocio, cuentas extranjeras y cartas del IRS.

Formularios, estados, fuentes de ingresos, actividad en Schedule C, ingresos extranjeros, cuentas extranjeras y explicaciones adicionales requeridas.

El plazo depende de la complejidad de la declaración y de si los documentos están completos. Después de la revisión inicial, damos una estimación realista.

Sí. Los ingresos W-2, 1099 y otros formularios se reportan en una sola declaración individual cuando pertenecen al mismo contribuyente.

Se necesita el Formulario 1095-A. Una declaración con cobertura del Marketplace puede ser incorrecta sin ese formulario, especialmente si hubo crédito tributario anticipado para primas de seguro médico.

Una declaración corregida o declaración de años anteriores depende de documentos, fechas límite y la razón de la corrección. Primero revisamos la declaración original y los nuevos datos.

No. Antes de presentar, el cliente debe tener la oportunidad de revisar la declaración y firmar las autorizaciones necesarias. La declaración no se presenta sin la confirmación final del cliente.

Sí. Schedule C requiere registros de ingresos, gastos por categoría y documentos de respaldo como registro de millaje, materiales, programas, seguro, oficina en casa y otros costos.

Revisamos fechas de mudanza, estados de residencia y trabajo, información W-2 por estado y trabajo remoto. Esto puede afectar las declaraciones estatales.

Estas situaciones deben revisarse según los hechos: país, tipo de ingreso, impuestos pagados en el extranjero y documentos de respaldo.

En algunos casos, sí. Si tiene cuentas bancarias o financieras fuera de EE. UU., revisamos por separado posible reporte FBAR / FinCEN.

Sí. Puede empezar con una revisión inicial de la carta del IRS. Revisaremos qué se solicita, qué plazos aparecen y qué documentos pueden ser necesarios. Si el asunto está fuera del alcance de una revisión inicial o requiere acompañamiento profesional separado, lo diremos con anticipación.

Sí. Trabajamos con clientes en EE. UU. y en el extranjero cuando el cliente conserva la obligación de presentar una declaración individual de impuestos de EE. UU. En estas situaciones revisamos por separado el estatus fiscal, las fuentes de ingreso, documentos de otro país y posible reporte de cuentas o ingresos extranjeros.

Sí, trabajamos de forma remota con clientes en EE. UU. y en el extranjero. Las declaraciones federales normalmente pueden prepararse de forma remota; si la situación incluye declaraciones estatales, una mudanza o residencia fuera de EE. UU., esos datos se revisan por separado.

El enfoque principal son las declaraciones individuales de impuestos de EE. UU. Nómina, impuesto sobre ventas, declaraciones corporativas y contabilidad completa no están incluidos en la preparación estándar del Formulario 1040. Si un asunto está fuera de nuestro alcance, lo diremos antes de comenzar la preparación.